
Hacienda vigila transferencias bancarias superiores a 100.000 euros para detectar donaciones encubiertas y fraude fiscal. La Agencia Tributaria puede requerir justificar la procedencia del dinero y aplicar sanciones del 50% al 150% de la cantidad defraudada. Las transferencias periódicas sospechosas y pagos en efectivo también son supervisados. Los bancos deben informar operaciones superiores a 3.000 euros o que incluyan billetes de 500 euros. La Ley 11/2021 restringe pagos en metálico a 1.000 euros para transacciones comerciales.